Несмотря на то, что в последнем докладе Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма (MONEYVAL) Черногория добилась значительного прогресса в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, четыре ключевые рекомендации до сих пор не выполнены.
Это области, связанные с отношениями со странами с высоким риском, сокрытием информации о бенефициарных владельцах компаний, использованием юридических схем для сокрытия активов, а также надзором за рискованными нефинансовыми видами деятельности, такими как казино, агентства недвижимости, торговцы драгоценными металлами и камнями, юристы, нотариусы и т.д. Именно в этих сегментах, как отмечает MONEYVAL, система по-прежнему имеет серьезные пробелы, позволяющие скрывать деньги и информацию о собственности за формальными структурами и слабым надзором.
«Взаимосвязаны»
Эти рекомендации были выпущены FATF (Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) — международным органом, устанавливающим глобальные стандарты борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением оружия массового уничтожения. MONEYVAL выступает в качестве европейского отделения FATF и контролирует выполнение этих рекомендаций в государствах-членах Совета Европы.
В конце 2023 года Черногория избежала включения в «серый список» FATF, то есть в список стран, которые не применяют или применяют незначительные меры по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма.
«Черногория добилась значительного прогресса в совершенствовании своей системы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. MONEYVAL отмечает, что Черногория в достаточной мере устранила недостатки в отношении ряда рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). В результате страна получила статус «в основном соответствует» по 12 рекомендациям», — говорится в сообщении MONEYVAL, отмечая, что ни одна из рекомендаций FATF не была оценена как не соответствующая требованиям.
Как отмечается, достигнутый прогресс оказался недостаточным для повышения рейтинга по рекомендациям 19 (по странам с повышенным риском), 24 (по прозрачности и бенефициарному владению юридическими лицами), 25 (по прозрачности и бенефициарному владению юридическими лицами) и 28 (по регулированию и надзору за нефинансовыми организациями), и Черногория сохранила рейтинг «частично соответствует».
Что касается рекомендации 19, MONEYVAL отмечает, что Черногория не имеет правовых оснований для обязательного применения мер, предписанных FATF. Хотя Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма предусматривает усиленный контроль при работе со странами высокого риска, финансовые учреждения не обязаны применять его к странам, включенным в список FATF. Кроме того, Управление по предотвращению отмывания денег и надзорные органы, включая Центральный банк, Комиссию по рынку капитала и Агентство по надзору за страхованием, не имеют полномочий вводить контрмеры по требованию FATF, а публикация списка стран высокого риска остается на усмотрение подразделения финансовой разведки.
Для полного выполнения рекомендации 19, как заявляет MONEYVAL, необходимо внести поправки в законодательство таким образом, чтобы обеспечить обязательное принятие списка FATF, ввести четкую правовую основу для применения контрмер и явно увязать усиленный контроль со всеми деловыми отношениями и транзакциями со странами, отнесенными к категории высокого риска на международном уровне.
Что касается рекомендации 24, касающейся прозрачности и бенефициарных владельцев юридических лиц, MONEYVAL отмечает, что в Черногории до сих пор отсутствует полностью сформированная система, предоставляющая точные, полные и актуальные данные о бенефициарных владельцах компаний. Хотя существует правовая база и реестр бенефициарных владельцев, было отмечено, что реестр в значительной степени неполный и отсутствуют эффективные механизмы надзора, обеспечивающие регулярное обновление и проверку данных.
MONEYVAL указывает, что государство не располагает всеобъемлющей оценкой риска отмывания денег и финансирования терроризма для всех юридических лиц, а существующие анализы опираются на ограниченные источники данных и частичные оценки.
В докладе также отмечаются серьезные недостатки в плане санкций. Хотя за непредоставление или некорректный ввод данных предусмотрены штрафы, MONEYVAL заявляет, что диапазон наказаний, особенно в Законе о компаниях, недостаточен для обеспечения применения санкций соразмерно тяжести нарушения.
Для полного выполнения рекомендации 24 организация MONEYVAL заявляет о необходимости создания эффективных механизмов обеспечения точности и актуальности данных о бенефициарных владельцах, усиления надзора за реестрами, введения более соразмерных и эффективных санкций, а также принятия мер по предотвращению злоупотреблений со стороны номинальных директоров и акционеров. Также необходимо улучшить мониторинг международного сотрудничества и качество помощи, которую Черногория получает от иностранных властей в отношении данных о бенефициарных владельцах.
Усиление надзора
Что касается рекомендации 25, касающейся прозрачности и бенефициарного владения в рамках правовых соглашений, MONEYVAL отмечает, что в Черногории отсутствует система мониторинга таких структур. Правовые соглашения, как указано в отчете, включают трасты и аналогичные фидуциарные структуры, в которых активы формально находятся в собственности одного лица или организации, в то время как бенефициарный владелец или получатель активов остается скрытым. Хотя такие соглашения не являются частью национальной правовой системы, на практике они используются через иностранные структуры, имеющие связи с активами или бизнесом в Черногории.
В докладе отмечается отсутствие системы надзора за правовыми механизмами, а также эффективной системы санкций для тех, кто скрывает бенефициарных владельцев или отказывается сотрудничать с учреждениями. Поэтому считается, что эти структуры представляют собой значительные уязвимости, поскольку могут использоваться для сокрытия активов, уклонения от закона и сокрытия денежных потоков.
Для полного выполнения рекомендации 25 организация MONEYVAL заявляет о необходимости регулирования правовых соглашений, создания механизмов для выявления и поддержания точных и актуальных данных об их бенефициарных владельцах, обеспечения компетентным органам оперативного и полного доступа к этой информации, а также введения эффективного надзора и соразмерных санкций за злоупотребления.
Что касается рекомендации 28, касающейся регулирования и надзора за нефинансовой деятельностью и профессиями, MONEYVAL отмечает, что в Черногории до сих пор отсутствует эффективная и последовательная система контроля над секторами, которые определены как представляющие риск отмывания денег и финансирования терроризма. К таким видам деятельности и профессиям относятся, например, казино, агенты по недвижимости, торговцы драгоценными металлами и камнями, юристы, нотариусы, бухгалтеры, а также поставщики услуг по регистрации и управлению компаниями.
Для полного выполнения рекомендации 28 организация MONEYVAL заявляет о необходимости усиления институционального надзора за этими секторами, повышения роли Управления по борьбе с отмыванием денег и других надзорных органов, внедрения регулярных и основанных на оценке рисков мер контроля, обеспечения эффективных и соразмерных санкций, а также улучшения координации и обмена информацией между всеми органами, участвующими в надзоре.
В секторе НПО по-прежнему существуют уязвимости.
MONEYVAL объявила о достижении прогресса в выполнении рекомендации 8 (касающейся предотвращения злоупотреблений со стороны некоммерческих организаций), и Черногория получила статус «частично соответствующей».
Согласно определению FATF, некоммерческие организации, которые потенциально могут быть использованы в целях финансирования терроризма, — это те, которые в первую очередь занимаются сбором и распределением средств в гуманитарных, благотворительных, религиозных, образовательных, культурных или социальных целях.
В отчете MONEYVAL отмечается, что Черногория провела оценку рисков финансирования терроризма за период 2020-2024 годов, в результате которой сектор в целом был оценен как имеющий низкий уровень риска. В рамках этого анализа из 11 841 некоммерческой организации 3.253 были отнесены к категории, соответствующей определению FATF, из которых 1.187 были оценены как уязвимые для потенциальных злоупотреблений, в том числе 26 — как крайне уязвимые. В оценку также были включены 22 религиозные общины.
В докладе говорится, что не проводилась оценка адекватности законов и нормативных актов, касающихся той части сектора НПО, которая может быть использована для финансирования терроризма, и что не создана система надзора за исполнением Закона о неправительственных организациях.
Бонусное видео:
