Панамское дело 2016 года еще раз показало, насколько широко распространена практика сокрытия активов среди элит Севера и Юга. Журналисты показали, что делают свою работу, в отличие от штатов.
Проблема налоговых убежищ и непрозрачности финансовых потоков уже много лет заполняет газетные колонки. К сожалению, в этой сфере существует огромное расхождение между триумфальными заявлениями государственных властей и реальностью принимаемых мер.
Расследование, проведенное после дела LuxLeaks в 2014 году, показало, что транснациональные компании практически не платят налоги в Европе благодаря своим офисам в Люксембурге. Панамское дело 2016 года еще раз показало, насколько широко распространена практика сокрытия активов среди элит Севера и Юга. Мы можем быть довольны, потому что журналисты показали, что делают свою работу. Проблема в том, что государства не выполняют свою работу. После кризиса 2008 года почти ничего не было сделано. В каком-то смысле ситуация тем временем ухудшилась.
Давайте рассмотрим упомянутые темы по порядку. Ужесточение конкуренции в гонке за максимально низкие ставки корпоративного налога в Европе набирает новый импульс. Великобритания снизит корпоративный налог до 17 процентов, что является неслыханно низкой ставкой для развитой страны, продолжая при этом защищать хищническую деловую практику Виргинских островов и других заморских территорий, контролируемых британской короной. Если ничего не будет сделано, мы скоро все окажемся на уровне ирландской ставки в 12 процентов или, может быть, на 0 процентов, или будем предлагать инвесторам финансовую помощь, что некоторые уже делают. В то же время в США единая федеральная ставка подоходного налога составляет 35 процентов (исключая местные налоги и налоги штата, ставки которых варьируются от 5 до 10 процентов).
Из-за политической раздробленности и отсутствия сильной власти, которая защищала бы общественные интересы, мы в Европе находимся во власти частных интересов. Хорошая новость заключается в том, что есть выход из нынешнего политического тупика. Если четыре страны — Франция, Германия, Италия и Испания, на долю которых приходится более 75 процентов ВВП и населения еврозоны, — примут новое, демократически обоснованное и финансово справедливое соглашение, которое будет включать единую систему налогообложения крупных корпораций. и другие страны будут вынуждены последовать их примеру. Если бы они этого не сделали, то нарушили бы положения о прозрачности, введения которых общественность просила годами, и, таким образом, оказались бы под санкциями.
Частные активы, хранящиеся в налоговых убежищах, по-прежнему невидимы. Во многих частях мира после 2008 года самые богатые продолжали расти быстрее, чем экономика, возможно, потому, что они платят меньше налогов, чем другие. Во Франции в 2013 году новый министр бюджета хладнокровно заявил, что у него нет счета в Швейцарии, не опасаясь, что министерство может уличить его во лжи. И снова журналистам пришлось сделать тяжелую работу и раскрыть правду.
Автоматизированный обмен информацией о финансовых активах, который Швейцария официально приняла, а Панама пока отказывается, должен решить эту проблему в будущем. Но эта система начнет применяться очень осторожно только с 2018 года, за некоторыми заметными исключениями: например, когда это касается акций трастов и фондов. Также система не предусматривает санкций для стран, нарушающих свои обязательства. Иными словами, мы до сих пор живем в иллюзии, что для решения проблемы достаточно доброй воли и вежливых обращений к стражам налоговых убежищ. Необходимо ускорить процесс и ввести серьезные торговые и финансовые санкции для стран, не соблюдающих новые жесткие правила.
Это должно быть ясно: только повторное применение таких санкций при первых признаках нарушения принятых обязательств (что, конечно же, произойдет в первую очередь с нашими дорогими соседями в Швейцарии и Люксембурге) может построить и укрепить доверие к системе и положить конец десятилетия непрозрачности и неприкасаемости.
При этом должен быть создан единый реестр финансовых инструментов. Это влечет за собой постановку центральных реестров под общественный контроль (Clearstream и Eurostream в Европе, Depository Trust Corporation в Америке), как наглядно продемонстрировал Габриэль Цукман. Для поддержки новой системы может быть введен единый сбор за регистрацию собственности, а доходы от этого сбора могут быть направлены на финансирование глобальных общественных благ (например, климата).
Но остается еще один вопрос: почему после 2008 года государства так мало сделали в борьбе с финансовой непрозрачностью? Ответ простой: они жили в иллюзии, что не нужно ничего делать. Центральные банки напечатали достаточно денег, чтобы предотвратить полный крах финансовой системы, избежав таким образом ошибок 1929 года, которые поставили мир на грань краха. В результате нам удалось избежать всеобщей депрессии, но в то же время нам не удалось провести необходимые структурные, правовые и финансовые реформы.
Мы можем утешаться наблюдением, что балансы крупнейших центральных банков (которые выросли с 10 до 25 процентов ВВП) все еще относительно невелики по сравнению с общими финансовыми активами в руках государственного и частного секторов (около 1.000 долларов США). процентов ВВП или даже 2.000 процентов в Великобритании) и что они могут продолжать расти, если это необходимо. Но это в первую очередь указывает на гипертрофию баланса в частном секторе и уязвимость системы в целом. Будем надеяться, что мир извлекает уроки из панамского дела и начнет борьбу с финансовой непрозрачностью, не дожидаясь очередного большого кризиса.
(Хранитель; Пещаник.нет; перевод: Дж. ТОМИК)
Бонусное видео:
